SAP FI系列 (036) - 应收票据贴现

贴现是指汇票的持票人在汇票到期日前,为了取得资金,贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为,是银行向持票人融通资金的一种方式。简单说,就是提前拿到款,银行收取根据距离到期日计算的利息。贴现的会计分录:

借:银行存款
借:财务费用 - 手续费
贷:或有负债-票据贴现

应收票据贴现因为涉及到银行手续费,除了应收票据之前的配置外,还需要配置手续费的科目确定。配置路径:

备注:55030100:财务费用 - 银行手续费

应收票据贴现的操作

查询客户的应收票据:


事务码: F-33


点击选择汇票按钮,输入会计凭证号码 1400000007,然后回车:

系统提示:


模拟会计凭证:

点击过账按钮,生成会计凭证:

到期冲销或有负债

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