日常生活中，我们经常见到一些奇怪的金钱消费现象：

奖金发了几千上万，不会很激动，微信红包抢到一个10块，觉得运气好炸了

平时省吃俭用，买个菜还要计较五块一毛的妈妈，到买年货的时候，毫不手软？

去吃饭，饭店赠送八折优惠券，最后会发现花得比预算还多。

这些看似荒谬的金钱心理，其实都可以用心理账户的概念来解释。

心理账户的概念由美国经济学家Thaler提出，指个体或家庭对经济行为进行编辑、分类、预算及评估的过程。Thaler于2017年获诺贝尔经济学奖。

有理财经验的都知道，合理规划自己的消费，应该对消费做好分类预算，比如每个月吃饭花多少、交通花多少、娱乐花多少。

而心理账户则是每个人都会有的一种内隐的心理账户系统，虽然没有用APP或者纸笔写下这个预算，但是心理会有一种预期，每一类消费可以花多少。

心理账户三个特征及对个人经济行为的作用：

一、享乐主义编辑

这是说人总会倾向于以让自己更舒心的态度来处理经济问题，而不是实际的经济效益。

1）获得多个收益时，分开多个收益比整合收益能够使人们获得更满意的心理体验。也就是说，一次性给你100块，与每次给你10块，给10次，后面这种情况让你更开心。

2）面临多个损失时，整合多个损失，比分开损失更能减少人们的痛苦。也就是说，一次性损失100块，与每次损失10块，损失10次，后面这种情况让你更伤心。

3）小损失整合进大收益，当人们在有损失也有收益时，将损失和收益整合，能够让人们减少体验损失到的痛苦感受。

4）小收益和大损失分开，当人们在有损失也有收益时，并且损失大于授予的混合损失时，将收益与损失分开，这些小小的收益能够减轻人们对损失带来的痛苦体验。

了解心理账户的享乐主义编辑规则，在投资决策中大有裨益。

两个月前你以30元的价格买入某股票，上星期你得知股票已经上涨到36元。现在，你预期未来的价格，你的主观参照点可能已移到32元，而不再是买进时的30元。

在股票下跌过程中，你的主观参照点仍然会倾向于接近买进时的价格，不会发生大的变化。

此现象与分开收益、整合损失的编辑规则一致。

盈利过程中，主观参照点移动较多，可以形成一个新的盈利账户，与先前的盈利账户分开，让投资者获得更大的满意感。

在损失过程中，主观参照点移动较少，未来的损失与先前的损失整合在同一账户，而减少了损失带来的痛苦。

2、非替代性

传统经济学认为，金钱是可以相互替代的——不管买菜的钱，还是外出聚餐的钱，反正都是你的钱。但是心理账户理论认为事实并非如此。

情况1：假如你花了50元买了电影票，入场前，发现票丢了。现在想要看电影，需要重新买票。你会买吗？

情况2：假如你去电影院看电影，准备了50元去买票，买票时发现50元不见了。现在看电影，需要再拿50元现金来买票。你会买吗？

Thaler找了200人来调查这个反应，第一种情况下，只有大概46%的人，会再买一张电影票，第二种情况，有88%的人表示会再买。

两种情况的收益损失一致，人的处理态度却有明显差异。

这说明人对金钱的处理态度是不理性的。

每个人都可能有一个银行账户，但人在实际效果过程中，却可能有几十个心理账户。而且在脑袋中的心理账户的钱，是不能相互转账的。每一笔得失都要单独计算。

情况1中，丢失的是电影票，电影票丢了，这笔心理账户损失了，不再另外购票。

情况2中，丢失的是现金，不是电影票。看电影的心理账户没有损失，会选择买票。

了解心理账户的非替代性规则，能够避免一些非理性消费。

去吃饭获得8折优惠券，比没有获得优惠券的顾客，平均花的钱要多。

双十一天猫派发大量优惠券，是鼓动人们额外消费，不少人因为不浪费优惠券，而购买一些原本不需要购买的东西。明白这个规则，能够减少不必要支出。

一般人对谨慎对待辛勤工作获得的报酬，而如果得到意外之财，会大手大脚花钱，产生不理性支出。

3、局部账户

人们对结果的评价设计到三种账户：局部账户是指结果与参照水平相比较的差异，综合账户是指所有账户的总体差异，最小账户指结果的绝对差异。

在实际经济行为中，人们总是会自动运用局部账户进行加工，对价格结果的评价，总是基于一个参照水平，而不是绝对水平。

夹克和计算器的故事

情况1：去超市买一件夹克和一个计算器。夹克的价格是125元，计算器的价格是15元。销售员告诉你，另外一个超市计算器的价格是10元，而你去另外一家超市需要20分钟。请问你会去另一个超市买计算器吗？

情况2：去超市买一件夹克和一个计算器。夹克的价格是125元，计算器的价格是15元。销售员告诉你，另外一个超市的夹克的价格是120元，而你去另外一家超市需要20分钟。请问你会去另一个超市买夹克吗？

研究表明：

情景1中，68%选择去另一家超市，而情景2中，只有29%选择去另一个超市。

这说明计算器从15元降到10元，比夹克从125元降到120元，更能让人产生便宜的心理体验。

日常生活中，我们也经常会遇到这样的事情。比如一杯奶茶，原来卖5元，涨价到10元，你可能不会再买了。而一台手机，原价4990，涨价到5000，你不会觉得手机涨了价。

了解局部账户的规则，能让我们更理性地对待损失和收益，避免因为参照点的高低而忽略了绝对值的高低。

在购买高价商品时，避免因为参照点过高，而对价格上涨不敏感，产生不必要损失；购买低价商品时，避免因为参照点过低，对价格上涨过于敏感，产生不必要的情绪与麻烦。

在购买折扣商品时，注意运用综合账户来进行比较。比如买房子，100万的房子，9.5折出售，优惠力度是5万。超市洗发水5折出售，原价20，优惠才10元。