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查核方案 1、是否设立票据收发存登记表，详细登记每本票据购买时间、领用时间、缴回时间、作废票据号码、支票种类、起止号码等资料； 2、领用支票时，领用人员是否填写“支票使用申请...

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在审计内容上， 处理好“有为”与“无为”的关系， 解决好范围的问题 “无为”是“无不为”的保障，“无为”不是不作为，而是要遵照历史的法则和事务的规律去办事，抓住重点，抓住关键...

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五、建立合理有效的激励考核机制 为保证各项政令的顺利推行，雍正在施政时舍“宽仁”从“严猛”。同时他主张实事求是，“观乎其时，审乎其事，当宽则宽，当严则严”，针对刚即位时的...

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康熙末年，皇帝倦于政务，吏治每况愈下，国家财政亏空，雍正即位之初，为解决社会发展中的突出矛盾和问题，稳定社会秩序，巩固统治，坚持“雍正改元，政治一新”的革新目标，励精图治，在...

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1 后续审计中的三方职责。 审计人员职责：对被审计单位给予充分尊重，不把具体纠正措施强加给被审计单位；采取合适的方法确定被审计单位对审计发现是否采取了恰当的行动；向高层管理者...

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一碗牛肉面中要放多少牛肉?重要的资本要适度的掌握。肉多，成本收不回了；肉少了，客源就会流失。更耐人寻味的是，这还是一则现实版的管理寓言故事。 朋友和一个小老板在路边闲聊，这个...

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问题导向就是以存在的问题为起点、以解决问题为方向，它是提升工作层次和水平的重要途径。坚持问题导向既是工作方法也是思想理念，是增强内部审计针对性和有效性、进而提升内部审计价值的...

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内部审计五大流程包括审前准备、审计实施、审计报告、后续审计和成果运用。审计方法不仅仅是取证方法，而且是一个完整的体系。审计人员与被审人员都有各自的心态表现，审计人员应及时掌握...