30选择题+6大计算题 6255字数，预计阅读时间30分钟

一、高频易错题

1、注册公开募集基金，由拟任基金管理人向中国证监会提交的文件不包括( )。

A、基金合同草案

B、招募说明书草案

C、律师事务所出具的律师意见书

D、基金宣传推介材料

正确答案：D

【专家解析】注册公开募集基金，由拟人基金管理人向中国证监会提交下列文件：①申请报告;②基金合同草案;③基金托管协议草案;④招募说明书草案;⑤律师事务所出具的法律意见书;⑥中国证监会规定提交的其他文件。

2、基金监管“三公”原则中的公正原则是指( )。

A、要求作为证券监管对象之一的基金市场具有充分的透明度，实现市场信息公开化

B、基金市场主体平等，要求基金监管机构依照相同的标准衡量同类监管对象的行为

C、对监管对象公正对待，一视同仁

D、要求基金监管机构的监管规则和处罚应当公开

正确答案：C

【答案解析】公正原则，要求基金监管机构在公开、公平基础上，对监管对象公正对待，一视同仁。

3、中国证监会应当自受理公开募集基金的募集注册申请之日起( )月内依照法律、行政法规及中国证监会的规定进行审查，做出注册或者不予注册的决定，并通知申请人;不予注册的，应当说明理由。

A、3个

B、6个

C、12个

D、36个

正确答案：B

【专家解析】中国证监会应当自受理公开募集基金的募集注册申请之日起6个月内依照法律、行政法规及中国证监会的规定进行审查，做出注册或者不予注册的决定，并通知申请人;不予注册的，应当说明理由。

4、基金管理人需在基金份额发售的( )前，将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上。

A、2日

B、3日

C、5日

D、15日

正确答案：B

【专家解析】在基金份额发售的3日前，将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上;同时，将基金合同、托管协议登载在管理人网站上，将基金份额发售公告登载在指定报刊和管理人网站上。

5、某投资者投资10000元认购基金，认购资金在募集期产生的利息为3元，其对应的认购费率为1.2%，基金份额面值为1元，则其认购份额为( )。

A、9884.42元

B、9881.42元

C、10000元

D、9884元

正确答案：A

【专家解析】净认购金额=认购金额/(1+认购费率)=10000/(1+1.2%)=9881.42(元)认购份额=(净认购金额+认购利息)/基金份额面值=(9881.42+3)/1=9884.42份。考生请注意，此类题型经常会出现这样的题目，某投资者投资1万元认购基金，假设管理人规定的认购费率为1%，则其可得到的认购份额为多少?遇到这样的题目，可不考虑认购利息，基金份额面值视为1元。

6、制定严格有效的开户流程，规范对客户的身份认证和授权资格的认定，对有关客户的身份证明材料予以保存。上述内容属于合规风险中，( )的主要管理措施。

A、投资合规性风险

B、销售合规性风险

C、信息披露合规性风险

D、反洗钱合规性风险

正确答案：D

【专家解析】题干叙述内容，属于反洗钱合规性风险的主要管理措施。

7、下列属于内部风险的是( )。

A、法律法规

B、经济

C、文化

D、决策失误

正确答案：D

【专家解析】内部风险主要来自决策失误、执行不力、操作风险等。

8、以下不属于基金信息披露禁止行为的是( )。

A、对证券投资业绩进行预测

B、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

C、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构

D、基金信息披露义务人应当确保应予披露的基金信息在中国证监会规定时间内披露

正确答案：D

【专家解析】公开披露基金信息，不得有下列行为：①虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;②证券投资业绩进行预测;③违规承诺收益或者承担损失;④诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构;⑤法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。

9、基金管理公司变更持有5%以上股权的股东，变更公司的实际控制人，或者变更其他重大事项，应当报经国务院证券监督管理机构批准。国务院证券监督管理机构应当自受理申请之日起( )内作出批准或者不予批准的决定，并通知申请人。

A、30日

B、60日

C、90日

D、180日

正确答案：B

【专家解析】国务院证券监督管理机构应当自受理申请之日起60日内作出批准或者不予批准的决定，并通知申请人。

10、下列关于基金销售机构的职责规范，说法错误的是( )。

A、基金销售机构与基金管理人签订的书面销售协议，不应当包括基金销售信息交换及资金交收权利与义务

B、客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存15年

C、基金募集申请获得中国证监会核准前，不得向公众公布基金宣传推介材料

D、基金销售机构在进行客户风险等级划分时，应综合考虑客户身份、地域、行业或职业、交易特征等因素

正确答案：A

【专家解析】基金销售机构与基金管理人签订的书面销售协议，应当包括基金销售信息交换及资金交收权利与义务。

11、能够进行实时套利交易的基金是（）。

A、ETF

B、LOF

C、伞形基金

D、保本基金

正确答案：A

【专家解析】ETF是能够进行实时套利交易的基金。

12、ETF联接基金投资于目标ETF的资产不低于基金资产净值的（）。

A、[90%]

B、[80%]

C、[50%]

D、[20%]

正确答案：A

【专家解析】根据中囯证监会的相关指弓，联接ETF基金投资于目标ETF的资产不低于基金资产净值的90%,其余部门应投资于标的指数的成分股和备选成分股以及中国证监会规定的其他证券品种。

13、根据中国证监会对基金类別的分类标准，()以上的基金资产投资于债券的为债券基金。

A、[80%]

B、[60%]

C、[70%]

D、[50%]

正确答案：A

【专家解析】根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产80%以上投资于债券的为债券基金。

14、根据中国证券投资基金业协会的统计数据，截至2015年3月底，我国境内共有基金管理公司(）。

A、65家

B、78家

C、96家

D、101家

正确答案：C

【专家解析】根据中国证券投资基金业协会的统计数据，截至年20153月底，我国境内共有基金管理公96司家。

15、基金资产（）以上投资于债券的为债券型基金。

A、[60%]

B、[70%]

C、[80%]

D、[90%]

正确答案：C

【专家解析】基金资产80%以上投资与债券的为债券型基金。

16、基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足（）的除外。

A、5年

B、1年

C、3年

D、6个月

正确答案：D

【专家解析】基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同6个月生效的除不足外。

17、偏股型混合基金中股票的配置比例是（）。

A、50%~70%

B、20%~30%

C、30%~50%

D、10%~20%

正确答案：A

【专家解析】偏股型基金中股票的配置比例较高，债券的配置比例相对较低。通常，股票的50配置%~比例70%为，债券的配置比例为20%~40%。

18、依据《证券投资基金法》的规定，非公开募集金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过（）。

A、50人

B、200人

C、100人

D、500人

正确答案：B

【专家解析】依据《证券投资基金法》的规定，非公开募集金应当想合格投资者募集，合格投资者累计人不得超过200。

19、如果非公开募集基金的对象累计人数超过()，就构成了公开募集基金，应当按照公开募集基金接受监管。

A、50人

B、200人

C、100人

D、500人

正确答案：B

【专家解析】如果非公开募集基金的对象累计人数超过200人就构成了公开募集基金，应当按照公开募集基金接受监管。

20、封闭式基金的合同生效的条件之一是封闭式基金募集期限届满，基金份额持有人人数达到（）以上。

A、50人

B、200人

C、100人

D、300人

正确答案：B

【专家解析】封闭式基金的合同生效必须满足的条件是封闭式基金募集期限届满，基金份额总额达到核80%准规以模的上，并且基金份额持有人人数达到200人以上。

21、作为基金份额持有人，代表基金份额（）以上的持有人有权自行召集持有人大会。

A、[5%]

B、[8%]

C、[10]%

D、[15%]

正确答案：C

【专家解析】作为基金份额持有人，代表基金份额10%以上的持有人有权自行召集持有人大会。

22、不收取销售服务费的，对持有持续期长于6个月的投资人，应当将不低于赎回费总额的（）计入基金财产。

A、[5%]

B、[25%]

C、[10]%

D、[30%]

正确答案：B

【专家解析】不收取销售服务费的，对持有持续期长6个月于的投资人，应当将不低于赎回费总额25%的计入基金财产。

23、《证券投资基金运作管理办法》规定，开放式基金单个开放日的基金净赎回申请超过基金总份额的（）时，为巨额赎回。

A、[5%]

B、[10]%

C、[15%]

D、[20%]

正确答案：B

【专家解析】《证券投资基金运作管理办法》规定开放式基金单个开放日的基金净赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额赎回。

24、基金销售机构的客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存（）。

A、5年

B、15年

C、10年

D、20年

正确答案：B

【专家解析】基金销售机构的客户身份资料自业务关系结束当年起至15少保年存。

25、基金销售机构销售基金产品一般以()营销理论为指导。

A、4Cs

B、4Ps

C、5Ps

D、5Cs

正确答案：B

【专家解析】基金销售机构销售基金产品一般4Ps以营销理论为指导。

26、净资产低于实收资本的（），或者或有负债达到净资产的（）时，不得成为基金管理公司实际控制人。

A、30%；30%

B、60%；50%

C、50%；50%

D、70%；30%

正确答案：C

【专家解析】根据《国务院关于管理公开募集基金的基金管理公司有关问题的，批复存在以》下情形的，不得成为基金管理公司实际控制人：①因故意犯罪被判处刑罚，刑罚执行完毕未3年；逾②净资产低于实收资本50的%，或者或有负债达到净资产50的%；③不能清偿到期债务。

27、基金管理公司变更持有5%以上股权的股东，变更公司的实际控制人，或者变更其他重大事项，应当报经国务院证券监督管理机构批准。国务院证券监督管理机构应当自受理申请之日起（）内作出批准或者不予批淮的决定，并通知申请人。

A、30日

B、90日

C、60日

D、180日

正确答案：C

【专家解析】国务院证券监督管理机构应当自受理申请之日60日内起作出批准或者不予批准的决定，并通知申请人。

28、基金管理人应在每年结束后()内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。

A、30日

B、60日

C、180日

D、90日

正确答案：D

【专家解析】基金管理人应在每年结束后90日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。

29、召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前（）公告基金份额持有人发挥的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

A、30日

B、45日

C、60日

D、90日

正确答案：A

【专家解析】管理人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间、会员形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

30、基金管理人应当在每一个季度结束之日起()工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上。

A、30个

B、15个

C、60个

D、90个

正确答案：B

【专家解析】基金管理人应当在每一个季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，并将每季度报告登载在报刊和网站上。

二、易错计算题

股票计算

股票是股份公司发给股东的入股凭证，是股东取得股息的一种有价证券。

股票的价格和股票的票面金额有所不同。

股票的票面金额仅仅表明投资入股的货币资本数额，是固定不变的；而股票价格是经常变动的，通常总是大于或小于它的票面金额。

股票价格的高低，一般取决于两个基本因素：预期股息和银行存款利息率。股票价格与股息收入成正比，与银行利息率成反比。

股票的票面金额=资本总额/股份数。

每股股票价格=预期股息/银行利息率 =票面金额×预期股息率/银行利息率

例题1：股票W的票面金额为1元，预期一年后可获得5％的股息，同期银行存款年利息为4％。一投资者若以10000元购买股票W，不考虑其他因素影响，理论上最多能够购买股票W的数量为：

A.12500股

B.10000股

C.8000股

D.7500股

　　答案：C

　　解析：购买股票数量=购买金额/股票价格=10000/[（1×5%）/4%]=8000股

例题2：某股票的上市流通盘为2000万股，当预期股息为0．4元时，股票的市场价格为20元。如果银行利息率提高了2％，当预期股息为0．6元时，该股票的市场价格是：

A：15元

B：20元

C：30元

D：40元

　　答案：A

　　解答此题需三步：首先，明确股票价格计算公式：股票价格＝预期股息／银行利息率；其次，根据公式算出银行利息率，即银行利息率＝预期股息／股票价格＝0.4／20＝2%；再次，根据公式算出股票价格，即股票价格＝预期股息／银行利息率＝0.6／（2%＋2%）＝15（元）。

　　注意：股票价格计算公式中的银行利息率是指存款利息率，而不是贷款利息率，如：某人在深圳购买了某股份有限公司上市股票1000股，每股票面金额10元，预期每年可以获6%的股息，而当时银行存款的年利率为5%，贷款的年利率为6%，如果没有其他因素影响，一年后该同志购买的每股股票价格是多少？

　　答案：每股股票价格= 10X6%/5%=12元，而不能计算为：每股股票价格=10X6%/6%=10元

基金资产净值

单位基金资产净值=(总资产-总负债)/基金单位总数。

其中，总资产是指基金拥有的所有资产(包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等)按照公允价格计算的资产总额。总负债是指基金运作及融资时所形成的负债，包括应付给他人的各项费用，应付资金利息等。基金单位总数是指当时发行在外的基金单位的总量。

例题1：假设某基金持有的某三种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为1000万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元，应付税金为500万元，已售出的基金单位为2000万。运用一般的会计原则，计算出单位净值为(　 )元。

A：1.10

B：1.12

C：1.15

D：1.17

　　答案：C

　　答案解析：【（10×30+50×20+100×10+1000）-（500+500）】/2000=1.15

基金份额累积净值　　

基金份额累计净值=基金份额净值+历次分红累计值

基金份额净值=（基金总资产—基金总负债）/基金总份额

例题1：一只基金，共经过二次分红，第一次分红为0.5元/份；第二次分红为0.3元/份；现在的基金份额净值是1.2元/份，则:基金份额累计净值为（ ）元。

A：0.5

B：0.3

C：1.2

D：2

　　答案：D

　　答案解析：基金份额累计净值=1.2元/份+0.5元/份+0.3元/份=2.0元/份。

可转换债券的转换比例和转换价格　　

转换比例=可转换债券面值/转换价格

转换价格=可转换债券面值/转换比例

例题1：某企业发行期限为5年的可转换债券，每张债券面值为10万元，发行价为10.5万元，共发行100张，年利率为10%，到期还本付息，2年后可转换为普通股。第三年末该债券一次全部转换为普通股200万股，其转换价格为（　）。

A：2

B：5

C：6.5

D：6.6

　　答案：B

　　答案解析：5=（100×10）÷200=转换价格

股票指数计算　　

股票指数是反映不同时点上股价变动情况的相对指标。通常是将报告期的股票价格与定的基期价格相比，并将两者的比值乘以基期的指数值，即为该报告期的股票指数。股票指数的计算方法有三种：一是相对法，二是综合法，三是加权法。

相对法：又称平均法，就是先计算各样本股票指数。再加总求总的算术平均数。其计算公式为：

股票指数=n个样本股票指数之和/n ，英国的《经济学人》普通股票指数就使用这种计算法。

综合法：是先将样本股票的基期和报告期价格分别加总，然后相比求出股票指数。即:股票指数=报告期股价之和/基期股价之和。从平均法和综合法计算股票指数来看，两者都未考虑到由各种采样股票的发行量和交易量的不相同。而对整个股市股价的影响不一样等因素；因此，计算出来的指数亦不够准确。为使股票指数计算精确，则需要加入权数，这个权数可以是交易量，亦可以是发行量。

加权法：加权股票指数是根据各期样本股票的相对重要性予以加权，其权数可以是成交股数、股票发行量等。按时间划分，权数可以是基期权数，也可以是报告期权数。以基期成交股数（或发行量）为权数的指数称为拉斯拜尔指数；以报告期成交股数（或发行量）为权数的指数称为派许指数。

例题1：某股价指数，按基期加权法编制，以样本股的流通股数为权数，选取A.B.C三种股票为样本股，样本股的基期价格分别为5.00元、8.00元、4.00元，流通股数分别为7000万股、9000万股、6000万股。某交易日，这三种股票的收盘价分别为9.50元、19.00元、8.20元。设基期指数为1000点，则该日的加权股价指数是（ 　）点。

A：456.92

B：463.21

C：2158.82

D：2188.55

　　答案：D

　　答案解析：[（9.5×7000+19×9000+8.2×6000）/（5×7000+8×9000+4×6000）]×1000=2188.55。